Банк ® Банковские выписки
Документ используется для учета списания безналичных денег с расчетного счета организации.
Документ допустимо заполнить на основе документов: Поступление товаров и услуг, Поступление доп. расходов,
Поступление НМА, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Возврат товаров от покупателя, Платежное поручение, Ведомость на выплату зарплаты.
Оплата поставщику
Возврат потребителю
Перечисление налога
Расчеты по кредитам и займам
Иные расчеты с контрагентами
Перечисление заработной платы
Перечисление подотчетнику
Прочее списание
Ввод на основе
Как определить вид операции в документе
Как провести регистрацию документов по выписке банка
Как перевести деньги банку для покупки валюты
При заполнении документа в верхней части требуется определить такие параметры:
* Банковский счет - р/с организации, с которого были списаны деньги.
* Счет учета - счет учета денег.
* Получатель - контрагент, который есть получателем денег.
* Сумма - сумма списанных с расчетного счета денег.
Оплата поставщику
Для формирования платы поставщику за товары, работы и услуги требуется указать операцию Оплата поставщику в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Договор - договор с контрагентом. Обязан иметь вид "с поставщиком", "с комиссионером (агентом)" либо "с комитентом (принципалом)".
* Погашение задолженности - метод закрытия задолженности перед поставщиком в разрезе документов расчетов. Требуется указать один из допустимых методов: Автоматом, По документу либо Не погашать.
* Документ расчетов - выбирается лишь во время выбора метода закрытия задолженности По документу. В данном случае во время проведения будет погашена задолженность лишь по заданному документу расчетов.
* Счет расчетов - счет учета, на котором во время проведения будет погашаться остаток задолженности. Не выбирается во время выбора метода закрытия задолженности Не погашать.
* Счет авансов - счет учета, на который относится часть платы, оставшаяся нераспределенной после закрытия задолженности контрагента.
Общую сумму выполненной платы допустимо распределить для формирования в учете по нескольким договорам либо документам расчетов. Для этого требуется выставить флаг Перечень.
Возврат потребителю
Для формирования возврата потребителю раньше полученной платы требуется указать операцию Возврат потребителю в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Договор - договор с контрагентом. Обязан иметь вид "с потребителем", "с комиссионером (агентом)" либо "с комитентом (принципалом)".
* Погашение задолженности - метод закрытия задолженности перед потребителем по раньше полученным авансам в разрезе документов расчетов. Требуется указать один из допустимых методов: Автоматом, По документу либо Не погашать.
* Документ расчетов - выбирается лишь во время выбора метода закрытия задолженности По документу. В данном случае во время проведения будет погашена задолженность по авансу, полученному от покупателя лишь по заданному документу расчетов.
* Счет авансов - счет учета, на котором во время проведения будет погашаться остаток задолженности по раньше полученным авансам.
* Счет расчетов - счет учета, на который относится часть возвращенной суммы, оставшаяся нераспределенной после закрытия задолженности контрагента.
Общую сумму произведенного возврата допустимо распределить для формирования в учете по нескольким договорам либо документам расчетов. Для этого требуется выставить флаг Перечень.
Перечисление налога
Для формирования перечисления налога (сбора, взноса) в бюджет требуется указать операцию Перечисление налога в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Счет дебета - счет учета, на котором учитываются расчеты по данному налогу (сбору).
Расчеты по кредитам и займам
Для формирования закрытия задолженности нашей организации по полученным кредитам и займам, и при выдаче займа иной организации требуется указать операцию Расчеты по кредитам и займам в меню Операция.
После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Счет расчетов - счет учета, на котором учитываются расчеты по кредиту (займу).
Иные расчеты с контрагентами
Для формирования других операций, соединенных с расчетами с прочими дебиторами и кредиторами, кроме операций по оплате товаров, работ и услуг, и кроме операций по кредитам и займам, требуется указать операцию Иные расчеты с контрагентами в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Договор - договор с контрагентом. Обязан иметь вид "прочее".
* Счет расчетов - счет учета, на котором учитываются расчеты с контрагентом.
Перевод на иной счет организации
Для формирования перемещения денег с единого расчетного счета нашей организации на иной требуется указать операцию Перевод на иной счет организации в меню Операция.
После выбора операции требуется заполнить поля шапки:
* Счет получателя - р/с нашей организации, на который были переведены деньги.
Также требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Счет дебета - счет учета денег получателя.
Перечисление заработной платы
Для формирования безналичного перечисления заработной платы на банковские счета сотрудников требуется указать операцию Перечисление заработной платы в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить закладки:
* Перечисление ЗП
* Счета затрат на компенсацию за задержку зарплаты
На панели Перечисление ЗП отражаются суммы, перечисленные сотрудникам. В то же время вводятся параметры:
* Ведомость - ведомость на выплату заработной платы. В ведомости обязан быть определен метод выплаты Через банк.
* Сумма платежа - сумма перечисленной зарплаты.
* Физ.лицо - сотрудник организации, которому перечисляется зарплата.
На панели Счета затрат на компенсацию за задержку зарплаты выбирается Счет затрат, на который будут отнесены суммы, выплаченные сотрудникам в виде компенсации, предусмотренной законодательством в случае задержки выплаты зарплаты.
Для того чтобы перенести в нижнюю таблицу Перечисление ЗП выплаты сразу всем сотрудникам по ведомости, в меню
Заполнить требуется указать Заполнить по ведомости на выплату зарплаты и определить необходимую ведомость.
Одним платежным документом имеет возможность перечисляться зарплата, начисленная по нескольким ведомостям. Для переноса в нижнюю таблицу Перечисление ЗП всех выплат по второй и дальнейшим ведомостям требуется в меню
Заполнить указать Внести из ведомости на выплату зарплаты.
Перечисление подотчетнику
Для формирования перечисления денежных средств на банковскую карту подотчетного лица требуется указать операцию
Перечисление подотчетнику в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Подотчетное лицо - сотрудник организации, которому перечислены деньги под отчет.
Прочее списание
Для формирования всех иных операций, кроме перечисленных выше, требуется указать операцию Прочее списание в меню Операция. После выбора операции требуется заполнить параметры расшифровки платежа:
* Счет дебета - счет учета для проводки в корреспонденции со счетом учета денег.
Ввод на основе
На основе Списания с расчетного счета допустимо заполнить такие документы:
* Счет-фактура полученный
Обычно работа с банковскими выписками настроена автоматически через систему клиент-банк, но возможность интеграции клиент-банк и 1С есть не всегда. В таком случае работу с банком придется выполнять вручную. Рассмотрим, как формируются нужные документы.
Создание платежного поручения
Чтобы с расчетного счета организации перечислить деньги на оплату поставщикам, уплатить налоги и другие взносы, требуется создать платежное поручение. На вкладке «Банк и касса» выбираем пункт «Платежные поручения»:
Открывается список платежных поручений. В верхней левой части документа нажимаем кнопку «Создать», открывается форма для нового платежного поручения. В ней заполняются поля:
- Вид операции – выбирается из предложенного выпадающего списка согласно виду производимой оплаты;
- Получатель – из справочника контрагентов выбирается нужный контрагент, счет получателя и договор заполняются из реквизитов контрагента автоматически;
- Сумма платежа;
- НДС – по умолчанию устанавливается из данных контрагента;
- Сумма НДС – рассчитывается автоматически;
- Назначение платежа.
Важно правильно указать вид операции, так как в зависимости от выбранной операции, реквизиты документа будут меняться.
Например, при выборе вида операции «Уплата налога», потребуется заполнить поле «Вид обязательства», можно будет поменять КБК и код ОКТМО (по умолчанию заполнены актуальными данными). Поручение для оплаты поставщику выглядит так:
После проведения заполненного поручения на оплату поставщику, в 1С не формируется никаких проводок, это всего лишь информационный документ, который фиксирует необходимость сформировать аналогичную платежку в системе клиент-банк (напомним, речь идет о ручной работе).
Еще один способ сформировать платежное поручение вручную – через кнопку «Оплатить», которая, как и кнопка «Создать» находится выше списка платежных поручений. При нажатии раскрывается список, из которого можно выбрать нужный вид оплаты: «Начисленные налоги и взносы» или «Товары и услуги»:
При выборе одного из пунктов, сама проанализирует задолженность организации и сформирует список документов, по которым требуется произвести оплату:
Для создания платежных поручений сразу нескольким кредиторам, можно отметить нужные документы в списке и нажать кнопку «Создать платежные поручения».
Новые платежки отразятся в списке. Они выделены жирным шрифтом и не проведены, так как их требуется проверить. После проверки правильности заполнения и корректности сумм, поручение проводится. В этом случае также нужно продублировать поручение в системе клиент-банк.
Как только банк подтвердил, что данный платеж перечислен получателю, движение средств на счетах нужно отразить в 1С и произвести списание с расчетного счета организации.
Выполнить списание с расчетного счета можно из того же платежного поручения. В нем нужно установить состояние «Оплачено» и нажать на гиперссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».
Документ «Списание с расчетного счета» в отличие от платежного поручения, формирует проводки в 1С.
Увидеть проводки можно при нажатии кнопки «Показать проводки»:
Все заполнилось верно: с расчетного счета организации денежные средства переведены на расчетный счет поставщика, что отражено проводкой Дт60.01 – Кт51. В списке платежных поручений напротив оплаченных документов появляется галочка в первом столбце:
Получение платежей от покупателей
Для отражения поступления денежных средств на расчетный счет организации используется пункт «Банковские выписки» в разделе «Банк и касса»:
При выборе данного пункта открывается журнал, в котором отражаются все поступления и списания с расчетного счета:
Чтобы внести информацию о поступлении, используется кнопка «Поступления». Открывается документ «Поступления на расчетный счет», в котором заполняются поля:
-
Ставка НДС, договор и статья движения ДС заполняются из установленных ранее значений.
Вид операции – в нашем случае устанавливается «Оплата от покупателя»;
Плательщик – из справочника выбирается контрагент, от которого пришли деньги;
После заполнения всех данных, документ проводится:
После проведения можно проверить проводки:
Проводка Дт51 – Кт62.02 показывает, что от покупателя на наш счет деньги поступили.
В списке банковских выписок показана актуальная информация по состоянию расчетного счета на текущий день:
Представлена информация о сумме на начало дня, о поступлениях и списаниях за день, остатке на конец дня.
Если требуется уточнить информацию за любой другой день, можно воспользоваться календарем для выбора нужной даты:
Сформируется список за выбранный день, в котором также будет показана вся информация о состоянии счета.
Реестр документов
Чтобы получить сводную информацию по операциям на банковском счете, используется отчет «Реестр документов», одноименная кнопка для его создания находится в журнале банковских выписок. После нажатия на кнопку формируется документ для печати:
Создается уже заполненный документ, его остается только провести после проверки:
Гасится задолженность контрагента по данной реализации, поступление автоматически попадает в структуру подчиненности реализации:
Аналогичным образом производится выписка платежных поручений на основании покупок и поступлений услуг.
Проверка состояния расчетного счета
Проверить состояние расчетного счета можно как в журнале банковских выписок, так и через «Начальную страницу» на главной странице 1С:
Также для проверки счета можно использовать оборотно-сальдовую ведомость по счету (по 51 счету – для рублевых операций, по 52 – для валютных).
В настоящее время широко распространены расчеты, проводимые с использованием банковских корпоративных карт. Этому способствует их универсальность. Использование корпоративных карт удобно при командировках представителей организации внутри страны или за ее пределами, при оплате представительских и хозяйственных расходов, при получении наличных денег в банкоматах и пунктах выдачи наличных.
Применение корпоративных карт организациями.
Чтобы получить корпоративную карту, организация заключает с банком-эмитентом договор на ее выпуск и обслуживание. При этом организация открывает специальный карточный счет в банке.
Согласно Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н, для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в валюте РФ на текущих, особых и иных специальных счетах предназначен счет 55 «Специальные счета в банках».
Банковская карта по существу являются инструментом, посредством которого держатель совершает операции по банковскому счету, открытому на основании соответствующего договора с банком (п.п. 1.5, 1.8, 1.12 Положения N 266-П). Поэтому операции с применением корпоративной банковской карты по счету в кредитной организации отражаются на отдельном субсчете, открытом к счету 55.
В плане счетов в программе 1С Бухгалтерия 8.3 открыт субсчет 55.04 «Прочие специальные счета». По счету ведется аналитика в разрезе банковских счетов, открытых к картам, и (если это предусмотрено параметрами учета) по статьям движения денежных средств.
Рассмотрим основные операции по корпоративным картам: какие бухгалтерские проводки при этом формируются и как эти операции отражаются в 1С Бухгалтерия.
Пополнение корпоративной карты.
Перечисление денежных средств организацией на счет, к которому оформлена корпоративная карта сотрудника, отражается записью:
Дебет 55.04, Кредит 51.
В программе 1С Бухгалтерия Предприятия эта операция отражается при помощи документа «Списание с расчетного счета» (раздел «Банк и касса», «Банковские выписки», кнопка «Списание»):
В форме нового документа «Списание с расчетного счета» указываем вид операции — «Перевод на другой счет организации», в качестве счета получателя выбираем из справочника «Банковские счета» счет, открытый к корпоративной карте. В качестве счета дебета выбираем счет 55.04.
После проведения документ сформирует проводку:
Снятие денег в банкомате с корпоративной карты.
При снятии денег с корпоративной карты сотрудник фактически берет из под отчет, и об их использовании впоследствии обязан отчитаться организации.
Предположим, сотрудник снял деньги с корпоративной карты в банкомате и рассчитался ими в магазине при покупке ТМЦ.
Операция снятия денег в банкомате отражается в 1С Бухгалтерия документом «Списание с расчетного счета». При этом необходимо указать вид операции — «Перечисление подотчетному лицу», счет учета — 55.04, в качестве банковского счета выбрать счет, к которому привязана корпоративная карта, и указать сотрудника — держателя карты в качестве подотчетного лица.
При проведении будет сформирована проводка Дебет 71.01, Кредит 55.04.
Комиссия банка при снятии наличных с корпоративной карты.
При снятии наличных банк удерживает комиссию. Эта операция также отражается в 1С Бухгалтерии документом «Списание с расчетного счета». В качестве вида операции выбирается «Прочее списание», счет учета — 55.04, банковский счет — счет, к которому прикреплена корпоративная карта.
В группе реквизитов указываем счет дебета — счет, на который относится комиссия банка — 91.02, а также аналитику — из справочника «Прочие доходы и расходы» выбираем статью, на которую относятся расходы на услуги банков.
При проведении сформируется проводка: Дебет 91.02, Кредит 55.04.
Подтверждение расходов по корпоративной карте.
После совершения расхода подотчетное лицо — держатель карты обязан отчитаться. В программе 1С Бухгалтерия это отражается документом «Авансовый отчет» (подробно о порядке заполнения этого документа я рассказывала ).
При заполнении документа на закладке «Авансы» выбирается документ «Списание с расчетного счета», которым отражено списание с корпоративной карты:
На закладке «Товары» заполняются сведения о приобретенных ТМЦ, счете учета ТМЦ и НДС:
При проведении документ сформирует проводки:
Таким образом в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8 отражаются основные операции расчетов по корпоративным картам.
– современное средство учета, которое позволяет регистрировать разнообразные операции, в том числе такие, как поступление денег на счет в банке или списание с него.
Прежде всего, необходимо заполнить реквизиты расчетного счета (или нескольких счетов) нашей организации. Для этого служит вкладка «Банковские счета» в форме сведений об организации:
Также должны быть заполнены расчетные счета контрагентов, которые будут перечислять нам деньги и которым будем перечислять мы. Их можно заполнить в справочнике « » или непосредственно в банковских документах программы.
Как правило, современные банковские расчеты осуществляются через интернет-соединение с помощью программ типа «Банк-клиент». При этом в базу 1С загружаются уже готовые выписки банка. В 1С требуется заполнять только платежные поручения. Тем не менее, программа позволяет создавать документы банковских операций и вручную.
Рассмотрим, как выглядит в «1С:Бухгалтерии» списание и поступление денег через банк.
Списание денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3
- Обычно сначала заполняется документ «Платежное поручение ». Он не делает бухгалтерских проводок, а служит для передачи в банк сведений о том, что с нашего банковского расчетного счета нужно произвести перечисление на счет получателя. Чтобы просмотреть или создать платежное поручение, нужно зайти в раздел меню «Банк и касса» (Банк – Платежные поручения).
На изображении видно, что документ имеет поле «Вид операции». От выбора значения в нем зависят реквизиты и проведение самого документа. По умолчанию автоматически устанавливается вид «Оплата поставщику», при необходимости можно выбрать другой.
В платежном поручении должны быть указаны такие данные, как получатель (контрагент) и его счет, вид и очередность платежа, сумма и назначение платежа. При наличии нескольких организаций или нескольких расчетных счетов следует выбрать организацию и ее счет. Для видов операций, отражающих расчеты с контрагентами, указывают договор и ставку НДС.
Обратите внимание, что вид договора должен соответствовать виду операции:
- для «Оплаты поставщику» нужен договор «С поставщиком»;
- для «Возврата покупателю» – «С покупателем».
Поле «Идентификатор платежа» служит для указания УИН при необходимости. Если в программе настроен учет по , то в платежном поручении (как и во всех «денежных» документах) будет поле «Статья ДДС», которое также следует заполнить.
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
В документе реквизиты организации и контрагента отображаются в виде ссылок, по нажатию на эти ссылки можно редактировать реквизиты. Кроме того, с помощью кнопки «Настройка» можно настроить отображение наименования и КПП контрагента и организации, назначения платежа, месяца, суммы.
Внизу документа есть флаг «Оплачено». Не рекомендуется ставить его вручную, этот флаг устанавливается автоматически при регистрации оплаты в программе. Платежное поручение проводится и сохраняется в журнале. Неоплаченную «платежку» можно определить по отсутствию отметки об оплате:
После заполнения платежное поручение передают в электронном или в печатном виде в банк. В 1С возможен электронный обмен с банком непосредственно из программы, но для этого требуется предварительная настройка, которую выполняет специалист.
- После того как оплата поручения прошла через банк, в программе должен быть зарегистрирован документ «Списание с расчетного счета ». При выполнении этот документ создается автоматически после загрузки данных из банка. В противном случае нужно ввести его вручную. Удобнее всего это сделать из того платежного поручения, оплату по которому мы хотим отразить: нужно открыть «платежку» и в ней нажать на ссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».
Будет автоматически создан новый документ «Списание с расчетного счета», целиком заполненный на основании нашего платежного поручения. Однако все реквизиты доступны для изменения.
Счет учета заполнен по умолчанию — это бухгалтерский счет учета средств, находящихся на расчетных счетах организации.
Счет расчетов с контрагентом и счет авансов установлены автоматически исходя из вида операции. Во время проведения документа программа сама решит, является ли данный платеж авансом (проанализировав расчеты по договору), и сделает соответствующую проводку.
Реквизит «Погашение задолженности» определяет алгоритм анализа расчетов с контрагентом. Если вместо «Автоматически» выбрать «По документу», то потребуется выбрать документ расчетов.
При проведении выполняется проводка бухучета по списанию средств с расчетного счета согласно виду операции документа и настройкам.
После того как «Списание с расчетного счета» было проведено, в исходном платежном поручении автоматически устанавливается флаг «Оплачено» и появляется ссылка на документ списания:
В журнале платежных поручений также появляется отметка об оплате.
Введенный документ списания с расчетного счета сохраняется в журнале , который доступен через раздел «Банк и касса» (Банк – Банковские выписки).
Программа позволяет заносить «Списание с р/с» и непосредственно в журнале банковских выписок с помощью кнопки «– Списание» без предварительного оформления платежного поручения.
Поступление денежных средств на расчетный счет
Для регистрации этой операции в 1С 8.3 служит документ «Поступление на расчетный счет». Как правило, он в готовом виде загружается в программу при обмене с банком. Ручной ввод документа доступен из того же журнала «Банковские выписки» по кнопке «+ Поступление».
Так же, как и документ списания, «Поступление на расчетный счет» имеет поле «Вид операции», от заполнения которого зависят реквизиты и параметры проведения документа. Остальные данные тоже похожи на документ списания: счет учета, контрагент (в данной случае он является плательщиком), сумма и назначение платежа, а также, в зависимости от вида операции документа и от настроек, договор, ставка НДС, счета расчета, . Если документ отражает оплату от покупателя по ранее выставленному счету, то его можно выбрать в поле «Счет на оплату».
Если ваша организация получает валюту от зарубежных партнеров, то часто возникает необходимость перевести ее в рубли. Эту операцию называют «Продажа валюты». Проводки при продаже валюты в 1С 8.3 формируют с учетом курсовых разниц. Они возникают из-за разницы официальных курсов валют в дни поступления и продажи валютной выручки. В этой статье читайте про продажу валюты в 1С 8.3 с примером и проводками.
Продажа иностранной валюты в 1С 8.3 отражается в бухгалтерском учете с использованием счета 57 «Переводы в пути». Продажа валюты в 1С 8.3 проводится в два этапа:
- Списание денег с валютного счета.
- Зачисление рублевого эквивалента на рублевый счет.
Если курс валюты при продаже вырос, то в бухгалтерском и налоговом учете фиксируют положительную курсовую разницу. Ее отражают по кредиту счета 91 «Прочие доходы». Если курс снизился, то по дебету счета 91 «Прочие расходы» отражают отрицательную курсовую разницу.
В этой статье читайте, как провести операцию по продаже валюты в 1С бухгалтерия 8.3 в 5 шагов.
Шаг 1. Настройте учетную политику в 1С 8.3 Бухгалтерия для продажи валюты
Зайдите в раздел «Главное» (1) и нажмите на ссылку «Учетная политика» (2). Откроется окно для формирования учетной политики организации.
В открывшемся окне в поле «Организация» (3) выберете свою организацию. Поставьте галочку (4) напротив надписи «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств». Нажмите кнопку «ОК» (5) для сохранения изменений. Теперь вы можете делать операции по продаже валюты с помощью счета 57 «Переводы в пути».
Шаг 2. Сделайте в 1С 8.3 Бухгалтерия списание с валютного счета
Приведем конкретный пример. Допустим, 01.07.2018 вам на валютный счет поступила выручка в размере 3000 долларов США. Вы хотите 03.07.2018 перевести всю эту сумму на рублевый счет.
В открывшемся окне нажмите кнопку «Списание» (3). Откроется окно операции «Списание с расчетного счета».
Шаг 3. В 1С 8.3 заполните данные для списания с валютного счета
В окне операции по списанию с валютного счета заполните поля:
- «Дата» (1). Поставьте дату списания валюты;
- «Вид операции» (2). Выберете «Прочие расчеты с контрагентами»;
- «Получатель» (3). Выберете в справочнике контрагентов ваш банк;
- «Счет учета» (4). Укажите 52 «Валютные счета»;
- «Банковский счет» (6). Укажите валютный счет, с которого списываете средства;
- «Сумма» (7). Укажите сумму списания в валюте;
- «Договор» (8). Выберете валютный договор с банком;
- «Статья расходов» (9). Выберете статью «Продажа иностранной валюты (списание)»;
- «Счета расчетов» (10). Укажите 57.22 «Реализация иностранной валюты».
В окне проводок мы видим, что 3000 долларов США (14) списаны со счета 52 «Валютные счета» (15) на счет 57.22 «Реализация иностранной валюты» (16). Также видна сумма в рублях по курсу ЦБ РФ на день продажи (17). Именно эта сумма будет зачислена на рублевый счет организации.Курс валюты при продаже вырос, поэтому отражена положительная курсовая разница (18) по кредиту счета 91.01 «Прочие доходы» (19).
В следующем шаге перейдем к зачислению денег на рублевый счет.
Шаг 4. Сделайте в 1С 8.3 Бухгалтерия поступление на расчетный счет
Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и нажмите на ссылку «Банковские выписки» (2). Откроется окно с банковскими документами.
В открывшемся окне нажмите кнопку «Поступление» (3). Откроется окно операции «Поступление на расчетный счет».
Шаг 5. В 1С 8.3 заполните данные для поступления на расчетный счет
В окне операции по поступлению денег на расчетный счет заполните поля:
- «Дата» (1). Поставьте дату поступления денег;
- «Вид операции» (2). Выберете «Поступления от продажи иностранной валюты»;
- «Плательщик» (3). Выберете из справочника контрагентов ваш банк;
- «Счет учета» (4). Укажите счет 51 «Расчетные счета»;
- «Организация» (5). Укажите вашу организацию;
- «Банковский счет» (6). Укажите рублевый счет, на который поступают денежные средства;
- «Сумма» (7). Укажите сумму зачисления в рублях;
- «Договор» (8). Выберете тот же договор с банком, который указали при продаже валюты;
- «Статья доходов» (9). Выберете статью «Покупка иностранной валюты»;
- «Сумма (вал.)» (10). Укажите сумму зачисления в валюте.
Нажмите кнопку «ДтКт» (13), чтобы проверить проводки. Откроется окно проводок.
В окне проводок мы видим, что эквивалент 3000 долларов США - 189 418,20 рублей (14) поступили на счет 51 «Расчетные счета» (15). Эта же сумма списана со счета 57.22 «Реализация иностранной валюты» (16). Операция по продаже валюты в 1С 8.3 завершена.
Откройте ОСВ и убедитесь, что «Переводы в пути» не имеют конечного сальдо (17).
Также не забудьте, что прочие доходы (18) и прочие расходы (19), возникающие при поступлении денег в банк, не включаются в налоговую базу по прибыли.
