Анализ финансовой деятельности страховой организации (на примере ОАО «Страховой дом ВСК»)

Экономическая характеристика ОАО «Страховой дом ВСК»

ОАО «Страховой дом ВСК» С ноября 2001 года Военно-страховая компания предлагает свои услуги под новым торговым названием -- «Страховой Дом ВСК» (прим. авт.) работает на российском страховом рынке с 1992 года и является универсальным страховщиком федерального масштаба, предоставляющим страховые услуги как юридическим, так и физическим лицам. Основные направления деятельности компании представлены обязательным государственным страхованием военнослужащих (в данном виде компания занимает лидирующее положение), имущественным страхованием, ОСАГО, личным страхованием и страхованием жизни.

К основным акционерам Компании относятся : ООО «ВСК-Линия жизни», ООО «Вайд-Кампани», ЗАО «Бейс Холдинг», ООО «Кредо-ТМ», ООО «Век-Б».

26 июня 2007 года Рейтинговое агентство "Эксперт РА" провело ежегодную процедуру актуализации рейтинга надежности Страхового Дома ВСК. По итогам исследования платежеспособности и финансовой устойчивости страховщика было принято решение о сохранении высшего рейтинга надёжности компании на уровне А++ "Высокий уровень надежности с позитивными перспективами", присвоенного компании пять лет назад рейтинговым агентством "Эксперт РА".

Основными факторами, позволившими столь высоко оценить надежность страховщика, стали: высокий уровень сбалансированности страхового портфеля, большой размер клиентской базы, высокие показатели ликвидности активов и рентабельности деятельности компании, высокое качество перестраховочной защиты и инвестиционного портфеля.

Компания предлагает своим клиентам более 100 современных страховых продуктов, пользующихся устойчивым спросом со стороны как физических и юридических лиц, так и со стороны органов государственной власти и местного самоуправления на всей территории Российской Федерации. Более 300 филиалов и отделений Страхового Дома ВСК во всех субъектах Российской Федерации позволяют Компании оперативно и качественно сопровождать страховые договоры и урегулировать убытки по всей территории России вне зависимости от места заключения договора страхования. В числе клиентов компании - 14 федеральных министерств и ведомств, 70 тысяч предприятий и организаций всех форм собственности, более 10 миллионов россиян. Уставный капитал Страхового Дома ВСК составляет 1,7 млрд. рублей.

Страховой дом ВСК на протяжении многих лет входит в число лидеров российского страхового рынка. По итогам 2006 года компания заняла 6-е место по взносам (без учета ОМС) среди всех российских страховых организаций.

Таблица №1. Место «Страхового дома ВСК» в списке крупнейших компаний

		Место в списке крупнейших страховых компаний

Военно-страховая компания включена в перечень страховщиков, рекомендуемых для работы с предприятиями, обслуживающими государственные контракты. Более того, «Страховой дом ВСК» является неоднократным победителем конкурса Центрального Банка Российской Федерации на право страхования его имущественных интересов.

После получения нового варианта лицензии лицензия ФССН С №0621 77 от 20.06.2006, объединившей все залицензированные виды страхования, «Страховой дом ВСК» предлагает своим клиентам 103 страховых продукта.

Возвращаясь к структуре страхового портфеля, хотелось бы отметить, что без учёта договоров по обязательному медицинскому страхованию по результатам первого полугодия 2007 года доля обязательного страхования составляет 38,74%; доля добровольного страхования достигает почти 60%, а удельный вес входящего перестрахования (т.е. принятых от перестрахователей в цессию договоров) едва превышает 1,7%. Отставание «Страхового дома ВСК» от бесспорного лидера - группы компаний «Росгосстрах» - по величине совокупных взносов страхователей (и перестрахователей) составляет 268% (т.е. премии полученные «Росгосстрахом» превышают соответствующий показатель ВСК в 2,68 раза), однако это не мешает ВСК на протяжении многих лет занимать прочные позиции в первых строках рейтинга крупнейших страховых компаний России (см. табл. №1).

Согласно данным таблицы №2 см. Приложение №6, в структуре добровольного страхования почти 2/3 заключённых договоров приходится на имущественное страхование. С большим разрывом за ним следует личное страхование, иное чем страхование жизни (19,4%). Страхование жизни у ВСК составляет лишь 0,46%, что представляет собой один из самых низких показателей, приведённых в указанной таблице. Оставшиеся примерно 6% приходятся на страхование ответственности.

Анализ динамики структуры страхового портфеля с точки зрения коэффициента убыточности Коэффициент убыточности находится как отношение суммы страхового возмещения к сумме страховой премии. Чем больше данный коэффициент стремится к нулю, тем выше прибыльность соответствующего вида страхования. каждого вида страхования в отдельности позволяет сделать выводы о том, насколько грамотно сбалансирован страховой портфель компании, и о том, какие виды страхования приносят убыток, а какие потенциальную прибыль. Полученные в ходе анализа результаты сведены в приведённой ниже таблице:

Таблица №3. Поступления и выплаты ВСК за 2005, 2006, 2007 год.

ПОКАЗАТЕЛЬ
ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, в тыс. руб.
СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ: Совокупные страховые премии (взносы) Страховые выплаты Коэффициент убыточности
ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ (кроме страхования жизни) Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, в тыс. руб.
ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ПАССАЖИРОВ (ТУРИСТОВ, ЭКСКУРСОВОДОВ) Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ГОС. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ СОТРУДНИКОВ ГОС. НАЛОГ. СЛУЖБЫ РФ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ГОС. СТРАХОВАНИЕ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ И ПРИРАВНЕННЫХ К НИМ В ОБЯЗ. ГОС. СТРАХОВАНИИ ЛИЦ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
СТРАХОВАНИЕ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ
Поступления Выплаты Коэффициент убыточности

По величине совокупных активов «Страховой дом ВСК» занимает 7-е место, уступая таким известным страховым компаниям, как: «Росгосстрах», «Ингосстрах», «СОГАЗ», «КапиталЪ», «РЕСО-Гарантия» и РОСНО см. Приложение №6, таблица №4.

Анализ динамики финансовых показателей деятельности ВСК отражает качественое поступательное движение в сторону повышения доходности её страховых операций, о чём свидетельствует величина чистой прибыли Компании, стабильно демонстрирующая уверенную тенденцию к росту (см. табл. №5).

5. Основные финансовые показатели Страхового дома ВСК

К сожалению, на момент написания данной курсовой работы ВСК не опубликовала ещё официальную бухгалтерскую отчётность за 2007 год, поэтому достоверные данные о размере прибыли, полученной за предыдущий отчётный период, равно как и информация об иных финансовых показателях Компании за 2007 год отсутствуют. Естественно, это не позволяет в полной мере сопоставить нынешнее финансовое положение ВСК с ранее достигнутыми результатами, однако, исходя из позитивной динамики прошлых лет, можно с высокой степенью уверенности прогнозировать сохранение наметившейся благоприятной тенденции к повышению финансовой устойчивости и платёжеспособности Компании. Это способствует, прежде всего, эффективному и рациональному использованию финансовых ресурсов общества в целях наиболее полной реализации интересов страхователей.

Страховое акционерное общество «ВСК» осуществляет свою деятельность с 1992 года. Программы имущественного страхования, предлагаемые компанией, позволяют надежно защитить недвижимое имущество и получить компенсацию в случае пожара, взрыва, затопления, кражи и прочих непредвиденных происшествий.

Преимущества страхования имущества в «ВСК»

По итогам 2015 года компания заняла 4-е место среди российских страховых организаций в сегменте имущественного страхования, собрав 2 533 471 тыс. руб. премий и выплатив 385 780 тыс. руб. по страховым случаям.

Уставной капитал САО «ВСК» составляет 3,65 млрд. руб., а рейтинг надежности компании оценен агентством «Эксперт РА» как исключительно высокий «А++» со стабильным прогнозом. Страховые обязательства компании по части осуществления выплат гарантируются крупнейшими перестраховочными организациями, в числе которых Swiss Re, Hannover Re, Gen Re, Munich Re, SCOR. Услугами страхового общества «ВСК» пользуются более 14 млн. физических и 200 тыс. юридических лиц.

Виды программ страхования имущества

СО «ВСК» предлагает широкий выбор программ страхования недвижимого имущества, различающиеся условиями страхования и суммой страхового покрытия.

«Классическое страхование строений»

Базовая программа страхования загородной недвижимости, гарантирующая возмещение убытков, связанных с наступлением следующих страховых случаев:

пожар, взрыв;
затопление;
аварии систем отопления, водоснабжения и пр.;
стихийные бедствия;
бой стекол;
наезд транспортных средств;
падение летательных аппаратов и их фрагментов;
оседание грунта;
размораживание инженерных систем;
причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Страхованию по данной программе подлежат такие объекты, как:

жилой дом;
внутренняя и внешняя отделка;
инженерное оборудование;
домашнее имущество;
гражданская ответственность.

Клиент индивидуально формирует для себя страховую программу, выбирая необходимые объекты страхования, перечень страхуемых рисков и размер суммы страхового возмещения.

«Удачный»

Данный страховой пакет предназначен для страхования загородной недвижимости стоимостью до 1 млн. руб. Все условия страхования перечислены в классической программе.

«Удачный плюс»

Страховой продукт, рассчитанный для страхования загородной недвижимости стоимостью до 3 млн. руб. Условия страхования идентичны условиям классической программы.

«Максимальная защита»

Комплексная программа страхования квартиры, гарантирующая покрытие расходов, связанных с такими страховыми рисками, как:

пожар, взрыв;
воздействие водой;
аварии инженерных систем;
стихийные бедствия;
противоправные действия третьих лиц;
короткое замыкание электропроводки;
наезд транспортных средств;
терроризм.

Застраховать по данной программе можно следующие объекты:

внутреннюю и внешнюю отделку;
инженерное оборудование;
домашнее имущество;
гражданскую ответственность.

«Под ключ»

Данная программа предназначена для быстрого страхования квартиры по стандартному пакету. Страховые условия полностью дублируют условия предыдущей программы, за исключением того, что в перечне страхуемых объектов отсутствуют конструктивные элементы квартиры.

«На время отдыха»

Краткосрочная программа страхования квартиры на время отпуска (от 1 до 9 месяцев). Программа предусматривает страхование следующих объектов:

внутренней и внешней отделки квартиры;
инженерного оборудования;
домашнего имущества;
гражданской ответственности.

К страхуемым рискам программы относятся:

пожар, взрыв;
воздействие водой;
аварии инженерных систем;
стихийные бедствия;
падение посторонних предметов;
противоправные действия третьих лиц (включая терроризм);
наезд транспортных средств;
гражданская ответственность перед соседями.

«Сдаю»

Данная программа рассчитана для страхования квартир, сдаваемых в аренду, и гарантирует возмещение убытков, связанных с такими страховыми рисками, как:

пожар, взрыв;
стихийные бедствия;
затопление;
аварии инженерных систем;
падение посторонних предметов;
наезд транспортных средств;
противоправные действия третьих лиц;
причинение вреда имуществу третьих лиц.

В соответствии с условиями программы страхованию подлежат следующие объекты:

внутренняя и внешняя отделка квартиры;
инженерное оборудование;
домашнее имущество;
гражданская ответственность.

«Снимаю»

Программа предназначена для страхования домашнего имущества и ответственности перед соседями в случае проживания на съемной квартире. К страхуемым рискам относятся риски, перечисленные в программе «Сдаю».

«Инвестиционная квартира»

Данная программа рассчитана для клиентов, ожидающих роста цен на рынке недвижимости с целью продать квартиру подороже. Набор покрываемых страховых рисков соответствует перечню рисков программы «Максимальная защита». Страхованию по программе подлежат следующие объекты:

конструктивные элементы квартиры;
гражданская ответственность.

Стоимость программ имущественного страхования

В таблице представлены ориентировочные данные о стоимости страхования имущества в САО «ВСК» по состоянию на начало 2017 года.

Название программы	Объекты страхования	Страховая сумма, руб.	Стоимость страхования, руб./год
«Классическое страхование строений»	жилой дом; отделка; инженерное оборудование; домашнее имущество; гражданская ответственность.	Нет ограничений	Рассчитывается индивидуально
«Максимальная защита»	конструктивные элементы; отделка; инженерное оборудование; домашнее имущество; гражданская ответственность.	3 100 000	14 670
«Под ключ»	отделка; инженерное оборудование; домашнее имущество; гражданская ответственность.	700 000	3 330
«Сдаю»		400 000	2 160
«Снимаю»	домашнее имущество; гражданская ответственность.	400 000	2 133
«Инвестиционная квартира»	конструктивные элементы; гражданская ответственность.	1 200 000	1 350

Страница 2

После получения нового варианта лицензии, объединившей все залицензированные виды страхования, «Страховой дом ВСК» предлагает своим клиентам 103 страховых продукта.

Согласно данным таблицы №2, в структуре добровольного страхования почти 2/3 заключённых договоров приходится на имущественное страхование. С большим разрывом за ним следует личное страхование, иное чем страхование жизни (19,4%). Страхование жизни у ВСК составляет лишь 0,46%, что представляет собой один из самых низких показателей, приведённых в указанной таблице. Оставшиеся примерно 6% приходятся на страхование ответственности.

Анализ динамики структуры страхового портфеля с точки зрения коэффициента убыточности каждого вида страхования в отдельности позволяет сделать выводы о том, насколько грамотно сбалансирован страховой портфель компании, и о том, какие виды страхования приносят убыток, а какие потенциальную прибыль. Полученные в ходе анализа результаты сведены в приведённой ниже таблице:

Таблица №3. Поступления и выплаты ВСК за 2005, 2006, 2007 год.

ПОКАЗАТЕЛЬ
ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, в тыс. руб.
СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ: Совокупные страховые премии (взносы) Страховые выплаты Коэффициент убыточности
ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ (кроме страхования жизни) Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ, в тыс. руб.
ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ПАССАЖИРОВ (ТУРИСТОВ, ЭКСКУРСОВОДОВ) Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ГОС. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ СОТРУДНИКОВ ГОС. НАЛОГ. СЛУЖБЫ РФ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ГОС. СТРАХОВАНИЕ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ И ПРИРАВНЕННЫХ К НИМ В ОБЯЗ. ГОС. СТРАХОВАНИИ ЛИЦ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
СТРАХОВАНИЕ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ Поступления Выплаты Коэффициент убыточности
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ
Поступления Выплаты Коэффициент убыточности

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.
Введение………………………………………………………… ……………...….….3
Глава 1. Организационно-правовая основа деятельности Страхового дома ВСК……………………………………………………………………… ……...……..5
1.1. Общие сведения о компании…………………………...…….…….... ….5
1.2. История возникновения компании……………………..…….......... .…..9
1.3. Курский филиал СОАО «ВСК»………………………………………...16
Глава 2. Основные направления деятельности страховой компании и виды предоставляемых услуг……………………………………...……..………. .……..19
2.1. Автострахование ………………………………………………….……..19
2.2. Личное страхование……………………………………. ........................23
Глава 3. Финансовый анализ СОАО «ВСК» за 2008-2010 годы……….....27
3.1. Горизонтальный и вертикальный анализ имущества СОАО «ВСК»...27
3.2. Коэффициентный анализ……………………… ………………………...35
3.3. Рекомендации для повышения эффективности работы компании …..38
Заключение…………………………………………………… ………………….…..40
Список использованных источников и литературы………………………….……42
Приложения…………………………………………………… ……………………..43

ВВЕДЕНИЕ
Опыт работы «ВСК» на рынке страховых услуг составляет в настоящее время более 17 лет. В течение этого времени компания завоевала себе уверенные позиции на рынке страхования, и способна предоставить сегодня качественные страховые услуги на всей территории страны. Количество филиалов компании в различных регионах превысило 600, и сеть филиалов постоянно расширяется. Каждый год клиентская база компании существенно увеличивается.
Услугами страхования в ВСК могут сегодня воспользоваться и частные клиенты, и юридические лица. На сегодняшний день клиентами ВСК уже стали многие российские организации и компании – количество их превысило 100 000. Среди клиентов ВСК – многие министерства и ведомства. А число граждан, которые уже оценили преимущества обращения в компанию, составляет около 10 миллионов человек.
ВСК оказывает широкий спектр страховых услуг и может по праву считаться универсальной компанией. Линейка страховок ВСК, которая постоянно обновляется, включает в себя добровольное медицинское страхование, автострахование КАСКО и ОСАГО, страхование имущества и ответственности и др. Вести деятельность по обязательному страхованию ОСАГО компании дает возможность лицензия, полученная в результате вступления в Российский Союз Автостраховщиков.
В связи с вышеперечисленным важное значение приобретает умение анализировать официальную отчетность компании и выявлять пути и методы повышения эффективности ее деятельности.
Целью отчета является анализ финансового состояния кредитной организации и предложение рекомендаций по повышению эффективности деятельности страховой компании.
Для достижения поставленных целей необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:
– изучить общие принципы организации и функционирования СОАО «ВСК»;
– рассмотреть историю возникновения и развития компании;
– рассмотреть основные направления деятельности компании и виды предоставляемых страховых услуг;
– провести анализ финансового состояния СОАО «ВСК» за 2008-2010 годы по данным бухгалтерского баланса;
–провести структурный и динамический анализ активов и пассивов компании;
–предложить рекомендации по повышению эффективности работы компании.
Объектом данного отчета является страховое открытое акционерное общество «ВСК». Предмет – анализ финансового состояния СОАО «ВСК». Период исследования – 2008-2010 годы.
В процессе анализа были использованы следующие методы: горизонтальный анализ, вертикальный анализ, метод сравнения, метод группировки, коэффициентный метод, метод относительных и средних величин, балансовый метод.
Работа основывается на обзоре отечественной литературы, используется годовая бухгалтерская отчетность СОАО «ВСК» за 2008-2010 годы, а также материалы различных Интернет-ресурсов.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ОСНОВА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОГО ДОМА ВСК

СОАО «ВСК» (Страховой Дом ВСК) работает на страховом рынке России с февраля 1992 года и уверенно входит в число ведущих, динамично развивающихся отечественных страховых компаний.
Полное наименование Страховое Открытое Акционерное Общество «ВСК», располагается г. Москва ул. Островная 4.
Предметом деятельности Компании является защита имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов(страховых премий).
Уставный капитал Компании сформирован в сумме 1 700 000 000 (один миллиард семьсот миллионов) рублей и разделен на 17 000 000 (Семнадцать миллионов) размещенных обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 (Сто) рублей каждая.
В Компании создается резервный фонд в размере 15(Пятнадцати) процентов от его Уставного капитала. Резервный фонд Компании формируется путем обязательных ежегодных отчислений в размере 5 (Пяти) процентов от чистой прибыли Компании до достижения указанного размера и предназначен для покрытия убытков Компании, а также для погашения облигаций Компании и выкупа акций Компании в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд не может быть использован для иных целей.
Общее собрание акционеров определяет перечень и размеры других формируемых Компанией фондов по представлению Совета директоров.
Началом работы ВСК на страховом рынке России стало решение важной государственной задачи – разработки и внедрения механизма обеспечения социальной и страховой защиты сотрудников федеральных органов власти и военнослужащих. ВСК разработала всю нормативную базу, систему страховых выплат, оправдавшую себя и успешно работающую по настоящее время. В середине 90-х годов руководством компании было принято стратегическое решение о диверсификации бизнеса. И на сегодняшний день ВСК предлагает клиентам полный спектр традиционных страховых продуктов, а также ряд наших инновационных разработок.
Сегодня ВСК реализует более 100 видов высококачественных страховых услуг, таких как страхование юридических лиц, страхование в авиационной сфере, в космической сфере, в морской сфере, в строительной сфере, страхование грузов, имущества частных лиц, автострахование, страхование от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование, страхование жизни, страхование выезжающих с места постоянного проживания, банковское страхование, ипотечное страхование, страхование лизинговых операций, и обеспечивает страховую защиту свыше 70 000 предприятий и организаций, 10 миллионов российских граждан.
Среди клиентов - такие крупные финансовые, промышленные и внешнеторговые организации, как Центральный Банк Российской Федерации, Сбербанк, ВТБ, Российское авиационно-космическое агентство, НПО «Энергия», ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат», ОАО «Челябинский тракторный завод», ОАО «Концерн «Ижмаш», ОАО «Общественное российское телевидение».
Наряду с добровольным страхованием, одним из приоритетных направлений деятельности Компании является реализация программы обязательного страхования государственных служащих, где ВСК остается признанным лидером. Страхование своих сотрудников Компании доверяют 14 федеральных министерств и ведомств, в их числе - Минобороны России, Верховный суд Российской Федерации, Генпрокуратура России, Министерство юстиции Российской Федерации, ФСБ России и др.
ВСК имеет самую разветвленную региональную сеть среди российских страховых компаний, работающих в рамках одного юридического лица, - свыше 600 филиалов и отделений в основных административных и промышленных центрах нашей страны.
Наличие большого числа представительств дает ВСК возможность предоставлять современный страховой сервис и производить выплаты своим клиентам, независимо от места заключения договора страхования.
В 2001 году рейтинговым агентством «Эксперт РА» компании был присвоен высший национальный рейтинг надежности А++: «Высокий уровень надежности с позитивными перспективами», который подтвержден в 2002-2010 г.г.
За большой вклад в развитие страхового дела Президентом Российской Федерации Путиным В.В. в 2002 и 2007 годах коллективу ВСК объявлена благодарность.
Общероссийский характер деятельности дает компании возможность в кратчайшие сроки осуществлять урегулирование убытков и производить выплаты своим клиентам, независимо от места заключения договора страхования, а также позволяет формировать географически диверсифицированный страховой портфель и равномерно распределять риски по территории России, что оказывает серьезное позитивное воздействие на показатели надежности ВСК.
Кроме того, отлаженный механизм урегулирования убытков и накопленный богатый опыт работы представительств ВСК по всей территории России дал ВСК возможность активно развивать сотрудничество с другими страховщиками по урегулированию убытков их клиентов в сфере автострахования в различных регионах нашей страны.
ВСК является членом Российского союза автостраховщиков (РСА), Всероссийского союза страховщиков (ВСС), Ассоциации страховщиков ответственности за причинение вреда в области промышленной безопасности, Российской ассоциации авиационных и космических страховщиков (РААКС), Ассоциации российских банков и ряда других крупных объединений.
В ВСК создан круглосуточный Call-Center, который дает возможность клиентам компании оперативно получать необходимую информацию все 24 часа в сутки.
С целью повышения информированности сотрудников федеральных министерств и ведомств о ходе рассмотрения их страховых дел в компании также создана круглосуточная справочная служба, наличие которой позволяет застрахованным военнослужащим и госслужащим, сделав телефонный звонок в филиал ВСК данного региона по местному тарифу, получить в режиме on-line исчерпывающую информацию о ходе рассмотрения их страховых дел в Центральном офисе ВСК в Москве, включая дату зачисления на счет в Сбербанке положенных к выплате страховых сумм. Сегодня услугами такой службы уже пользуются страхователи ВСК в 45 субъектах Российской Федерации.
С целью соответствия современным стандартам оказания страховых услуг и повышения популярности среди физических и юридических лиц руководством компании в начале 2011 года было изменено название Военно-страховая компания на ВСК.

Образовано закрытое акционерное общество «Военно-страховая компания».
Разработана и начинает реализовываться концепция перспективного развития ВСК. Стратегическими приоритетами Компании становятся - поддержание финансовой устойчивости и ликвидности активов ВСК, безусловное выполнение обязательств Компании перед клиентами и партнерами, активное участие в экономической жизни всех российских регионов, разработка и предложение на рынок специализированных конкурентоспособных страховых программ и продуктов, обеспечение единого пространства для страховой услуги ВСК на территории России.
На протяжении года были открыты филиалы Компании в 3 городах Российской Федерации.

Создана Группа Военно-страховой компании, в которую, помимо ВСК, вошли Военно-медицинская страховая компания (ВМСК), туристская компания «ВСК-тур», Военно-мемориальная компания (ВМК), предприятие по реализации и утилизации высвобождаемого военного имущества «РЕУТ» и ряд других дочерних обществ.
Сбербанк РФ и Группа ВСК заключили Генеральное соглашение о сотрудничестве.
Впервые в отечественной практике Национальный Олимпийский Комитет доверяет Военно-страховой компании страхование всех российских спортсменов - участников Олимпийских игр в Атланте (США). Компания заключила договор с Министерством юстиции России об обязательном государственном страховании судей. На протяжении года были открыты филиалы Компании еще в 3 городах Российской Федерации.

Объем страховой премии ВСК по добровольным видам страхования впервые превысил 50 процентов страхового портфеля Компании. Наиболее интенсивно осуществляется страхование воздушного и автомобильного транспорта, морских судов, имущества предприятий.
Получила дальнейшее развитие тенденция увеличения объемов страховых поступлений во всех 88 филиалах ВСК. Всего филиалами Военно- страховой компании собрано 331 млн. рублей страховой премии, что почти в 2 раза больше, чем за такой же период 1998 года.
ВСК реализует новую программу страхования воздушных судов, обеспечивающую международную страховую защиту по всем видам рисков в рамках «Воздушного кодекса».
Согласно рейтингу Агентства экономических новостей Военно-страховая компания (ВСК) вошла в число наиболее активно и стабильно развивающихся компаний России.

год

Завершена структурная реорганизация ВСК. Головная Компания становится методическим и финансовым центром, а 88 филиалов - центрами продаж.
ВСК приступает к реализации страхования рисков в рамках программы потребительского кредитования «Форд План», осуществляемой Ford Credit Europe Bank.
Уставный капитал Военно- страховой компании увеличен в 6 раз и составил 180 млн. рублей.
ВСК произвела страховые выплаты семьям погибшего экипажа атомной подводной лодки « Курск». Всего произведено 572 выплаты страхового обеспечения и единовременного пособия родственникам подводников. Общая сумма выплат составила около 20 млн. рублей. Объем страховой премии Военно-страховой компании за 2000 год составил 2,1 млрд. рублей. Это в 2 раза больше страховых поступлений ВСК за 1999 год.

2001
год

ВСК приступила к продаже страховых услуг через Интернет
ВСК стала одной из первых страховых компаний России, которой Министерство Финансов РФ разрешило осуществлять страхование от тяжелых болезней.
30 августа 2001 года в московском отеле Александр- Хаус состоялась пресс-конференция " Первый национальный рейтинг надежности страховых компаний", в рамках которой были объявлены результаты первого в истории России рейтингования страховых компаний. ВСК присвоен высший национальный рейтинг надежности А++.
Еженедельник "Финансовая Россия" подвел итоги исследования "Банковский рейтинг страховых компаний". ВСК получила первое место в номинации "Страхование имущества банка". Уставный капитал увеличен до 700 млн. рублей. По итогам конкурса еженедельной газеты писателей "Литературная Россия" Генеральный директор Военно-страховой компании Сергей Цикалюк признан меценатом 2001 года.

Страховой Дом ВСК стал одним из победителей тендера Центрального Банка Российской Федерации на право страхования его имущественных интересов в 2003 году. Страховой Дом ВСК выбран уполномоченной компанией по страхованию имущественных интересов Сбербанка России на период с 2003 по 2005 год.
В соответствии с решением Департамента страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации Страховому Дому ВСК были выданы лицензии на осуществление страхования многолетних насаждений, страхования гражданской (профессиональной) ответственности юристов и страхования от несчастных случаев и болезней.
Страховой Дом ВСК вновь подтвердил рейтинг А++ - «Высокий уровень надежности с позитивными перспективами», который был присвоен компании Рейтинговым агентством «Эксперт РА» в 2001 году.

2004 год

Страховой Дом ВСК победил в номинации «Комплексная защита интересов банков и их клиентов» конкурса «Банковский рейтинг страховых компаний».
Военно-страховая компания включена в перечень страховщиков, рекомендуемых для работы с компаниями, обслуживающими государственные контракты.
После получения нового варианта лицензии, объединившей все залицензированные виды страхования, Страховой Дом ВСК предлагает своим клиентам 103 страховых продукта.
Страховой Дом ВСК занял 160-е место в рейтинге «ФИНАНС-500».
Страховой Дом ВСК совместно со страховой компанией AIG Россия подписал соглашение с Райффайзенбанк Австрия. Две страховые компании будут осуществлять комплексное страхование имущественных интересов клиентов Банка при заключении сделок по выдаче ипотечных кредитов.
Страховой Дом ВСК совместно со страховой компанией AIG Россия подписал соглашение с DeltaCredit банком. Две страховые компании будут осуществлять комплексное страхование имущественных интересов клиентов Банка при заключении сделок по выдаче ипотечных кредитов.
22 апреля 2004 года, в соответствии с решением Департамента страхового надзора Министерства Финансов РФ, Страховой Дом ВСК одним из первых получил лицензию на осуществление двух новых видов деятельности: страхования гражданской ответственности организатора зрелищных, спортивных и иных массовых мероприятий и страхования риска отмены зрелищных, спортивных и иных массовых мероприятий.
Двадцать второго марта, в соответствии с решением Министерства финансов Российской Федерации, Страховой Дом ВСК получил лицензию на право ведения перестраховочной деятельности.

Курский филиал является одним из 617 филиалов, расположенных на всей территории страны. Он относится к числу наиболее успешных и занимает 20 место среди филиалов.
Цель функционирования каждого отдельного филиала и Курского, в частности, совпадает с целью Головной копании – «получение прибыли за счет проведения страховой деятельности в соответствии с действующим законодательством РФ»
Курский филиал располагается по адресу ул. Димитрова 52, тел. 514-513.
Директор филиала – Андреева Лариса Васильевна. Занимает данную должность с 2003 г.
Организационная структура Курского филиала СОАО «ВСК»

ЦКС: банковская дирекция; страхование грузов ответственности
ЦРС: дмс; ипотека; страхование имущества; страхование от несчастных случаев; страхование туристов
ЦПП: работа с партнерами компании
ЦАС: осаго; каско; зеленая карта
ОУП: урегулирование страховых случаев
ОСУ: информационное обеспечение
Филиал имеет следующие подразделения: Железногорское отделение, Обоянское отделение, два дополнительных офиса, центральный офис, агенты (в автосалонах, на границе), агентская сеть охватывает Льгов, Курчатов, Суджа, Рыльск, Теткино, Поныри, Кшень, Щигры.
Финансовые показатели функционирования филиала приведены в таблице 1.
Таблица 1 - Динамика развития страхования по Курской области ВСК

гГод
Коэфф. выплат,%

Поступления			Выплаты
	Поступления (тыс.руб.)		Место в рэнкинге среди всех страховщиков	Выплаты (тыс.руб.)	% от показателя предыдущего года
2005	7	31 283	0.00	10	5 320	0.00	17.01
2006	10 -3	40 566	129.67	9 +1	11 728	220.45	28.91
2007	9 +1	57 423	141.55	9 0	19 622	167.31	34.17
2008	9 0	88 739	154.54	8 +1	29 507	150.38	33.25
2009	7 +1	118 513	133.55	5 +2	44 109	149.49	37.22
2010	5 0	127 199	107.33	3 +2	53 420	121.11	42.00

Крупнейшие клиенты Курского филиала ОАО «ВСК»:

ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ И ВИДЫ ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ УСЛУГ

2.1. Автострахование

КАСКО относится к международному юридическому термину, который обозначает страхование любых транспортных средств: самолетов, судов, автомобилей, вагонов от повреждений или уничтожений, гибели транспортного средства. Авто КАСКО является добровольным страхованием. Данный вид страхования не включает страхование ответственности перед третьими лицами, страхование перевозимого груза или пассажиров. Страховая компания КАСКО является добровольным страхованием. Страхуется только лишь транспортное средство. Полное КАСКО автомобиля – это страхование от хищения, угона, ущерба, причиненного транспортному средству.
Многие страховые компании предлагают неполное КАСКО, где можно застраховаться только от какого-либо одного страхового случая, например, только от угона или ущерба. Единой системы, которая бы могла обеспечить наилучший для всех страховых организаций вид страховой программы КАСКО - не существует. Подбор программы может происходить только непосредственно для Ваших требований и пожеланий, которые определяются характеристиками Вашего автомобиля и Вашими личными данными и предпочтениями. Процесс выбора программы страхования требует определенных навыков и умений в страховом рынке, а также достаточно серьезных знаний в области страхования.
Тарифы на КАСКО напрямую зависят от состояния и марки автомобиля. Здесь на цену влияют год выпуска автомобиля, насколько данный автомобиль часто угоняют, какие противоугонные системы на нем установлены. Также на цену влияет и количество людей, которым доверено управлять данным автомобилем, их водительский стаж и опыт вождения. Немаловажным фактором, влияющим на стоимость КАСКО, является и то, где вы оставляете свой автомобиль в ночное время суток (в гараже, на стоянке или просто на улице перед домом). При заключении договора страхования необходимо учитывать и тот факт как Вы будете получать страховое возмещение. В этом случае Вы можете выбрать либо ремонт, предлагаемый на СТО страховой компании, либо на СТО у дилеров производителя автомобиля, либо проведение самостоятельного ремонта и получение денежного эквивалента. Необходимо также учитывать размер франшизы – часть страховой суммы, которая не подлежит возмещению. Разные компании предлагают как полную оплату страховой премии страхователем, так и рассрочку на несколько месяцев. Машины старше 10 лет могут быть застрахованы по программам мини-КАСКО или другим программам, предусматривающим возмещение ущерба, нанесенного при ДТП. Все эти условия включаются при расчете стоимости КАСКО.
Полное КАСКО страхование включает в себя полный перечень страховых случаев от угона, ущерба, причиненного действиями третьих лиц, в результате ДТП, пожара, взрыва, а также ущерба при попадании постороннего предмета в транспортное средство при движении. Стоимость полиса по разным видам страхования может также отличатся в процентном соотношении от 5% до 15%. Также полис КАСКО может предусматривать страхование от ущерба, причиненного дополнительному оборудованию. Если причинен ущерб магнитоле, акустической системе, фарам ксенонового света, противоугонной системе, противотуманным фарам, легкосплавным дискам и другому оборудованию.
ОСАГО - это обязательное страхование автогражданской ответственности, т.е. Вашей материальной ответственности перед третьими лицами, кому был причинен ущерб по Вашей вине.
ОСАГО страхует риск ответственности владельца транспортного средства за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средства на территории Российской Федерации.
Согласно Закону об ОСАГО, введенному в действие с 1 июля 2003 г., эксплуатация транспортного средства без полиса обязательного страхования автогражданской ответственности не допускается. Отсутствие полиса влечет за собой штраф в размере до от 3-х до 8-ми МРОТ (сейчас 1 МРОТ в виде штрафа = 100 рублей). Более того, Ваш автомобиль подлежит эвакуации на штрафстоянку до устранения причины задержания, т.е. забрать Вы его сможете после предъявления полиса ОСАГО. При отсутствии полиса ОСАГО, невозможны постановка автомобиля на учет и прохождение государственного технического осмотра.
Договор ОСАГО - выплаты, стоимость.
Максимальная страховая сумма, выплачиваемая потерпевшим по полису ОСАГО, составляет 400 тысяч рублей по одному страховому случаю. Из них 240.000 приходятся на возмещение вреда здоровью потерпевших, но не более 160.000 рублей на одного потерпевшего; а 160 тысяч - на возмещение вреда имуществу, но не более 120.000 рублей на одного собственника этого имущества. Если потерпевший один, то предельные суммы выплат составляют 160 и 120 тысяч рублей соответственно.
Когда ущерб превышает установленный «потолок» выплат, оставшаяся часть компенсации выплачивается виновником самостоятельно или покрывается за счет программы дополнительного страхования ДСАГО, которая заключается отдельно.
Стоимость полиса ОСАГО.
Стоимость зависит от типа транспортного средства, его мощности, водительского стажа а также возраста лиц, допущенных к управлению данного ТС, региона, наличия страховых выплат по предыдущим договорам страхования, а также безубыточность страхователя в прошлом.
Срок действия полиса ОСАГО.
Договор ОСАГО заключается на разные сроки по Вашему желанию, от 3-х до 12 месяцев, за исключением транзитных страховок. При окончании действия полиса ОСАГО, по закону у Вас есть еще 1 месяц на его продление. В течение этого месяца сотрудники ГИБДД не имеют права задерживать Ваше ТС и вменять Вам штрафы за «просрочку». В течение этих 30 дней страховая компания несет по нему ответственность при условии того, что Вы его продлите.

«Зеленая карта» - международный полис страхования автогражданской ответственности, действующий во всех странах-участницах Международной Системы «Зеленая карта», в которую входят все европейские страны, а также Израиль, Марроко, Тунис и Иран. С 2009 года в систему «Зеленая карта» вступила Россия.
Наличие «Зеленой Карты» - обязательное условие для въезда на территорию всех стран-участниц Международной Системы.
Полис "Зеленая карта", выданный уполномоченным страховщиком в России, освобождает Вас от необходимости дополнительного страхования гражданской ответственности в другом государстве.
«Зеленая карта» действует в случае ДТП, защищая интересы автовладельца в случае, если будет нанесен ущерб здоровью, жизни, имуществу третьих лиц. То есть гарантирует возмещение расходов пострадавшей стороне при ДТП за границей.
Страховая защита действует на территории стран, входящих в состав Международной Системы. При ДТП страховые выплаты производятся потерпевшему и осуществляются посредством Бюро «Зеленой карты» той страны, на территории которой произошло ДТП.
Страховой Дом ВСК входит в число 11 российских страховщиков, которые являются членами Российского Бюро «Зеленая карта» и имеют право выпускать собственные страховые сертификаты «Зеленая карта».
Покупая «Зеленую карту», можно выбирать территорию действия полиса: «Беларусь, Молдова и Украина» или с действием во всех странах Системы «Зеленая карта». Договор страхования может быть заключен на срок от 15 дней до 1 года.

Страхование имущества
Что можно застраховать

и т.д.................

ВВЕДЕНИЕ

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СОАО «ВСК»

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА СОАО «ВСК» филиала г. Омск

ОСТНОВНЫЕ СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ СОАО «ВСК»

ПЛАНИРОВАНИЕ, ОРГАНИЗАЦИЯ, МОТИВАЦИЯ И КОНТРОЛЬ СОАО «ВСК» ФИЛИАЛА Г.ОМСК

АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОАО «ВСК» филиала г. Омск

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Можно выделить несколько задач, которые были поставлены в начале практики:

закрепить знания, полученные студентами в ходе изучения базовых дисциплин по специальности «менеджмент организации», в частности по дисциплинам в области Страхования;

приобретение навыков и умения самостоятельно и качественно выполнять работу, связанную с составлением разного рода документов, с умением сотрудничать с клиентами, с составлением отчетов и проведением анализа;

приобретение практических навыков в работе с вычислительной и организационной техникой т.д.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СОАО "ВСК"

страховая компания планирование мотивация

«ВСК» является крупнейшей общероссийской универсальной страховой компанией и имеет лицензии на осуществление страховой деятельности по более ста видам страхования физических и юридических лиц, а также оказывает услуги перестрахования.Уставный капитал - организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется Уставом или договором об основании акционерного предприятия. реализует более 100 видов современных страховых услуг, обеспечивает страховую защиту свыше 125 000 предприятий и организаций, а также 9 миллионов российских граждан.

ВСК имеет самую разветвленную региональную сеть среди российских страховых компаний, работающих в рамках единого юридического лица, - более 700 филиалов и отделений в основных административных и промышленных центрах нашей страны. Наличие большого числа представительств дает ВСК возможность предоставлять современный страховой сервис и производить выплаты своим клиентам по всей территории России, независимо от места заключения договора страхования.

3 200 миллионов рублей уставного капитала, сформированные страховые резервы, налаженная система перестрахования рисков в крупнейших мировых перестраховочных компаниях, сбалансированность страхового портфеля обеспечивают высокую надежность операций ВСК.

За большой вклад в развитие страхового дела Президентом Российской Федерации Путиным В. В. коллективу ВСК объявлены две благодарности в 2002 и 2007 гг.

В целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций ВСК особое внимание уделяет надежной перестраховочной защите собственного страхового портфеля. В ходе сотрудничества с ведущими страховыми и перестраховочными организациями были созданы надежные перестраховочные программы на 2013 год.

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУТКТУРА СОАО "ВСК" ФИЛИАЛА Г. ОМСК

Организационная структура данного предприятия включает в себя:

Дирекция

Директор

Заместитель директора

Отдел по страхованию

Начальник отдела

Главный менеджер

Менеджер

Операционный отдел

Юридический отдел

Отдел урегулирования убытков

Бухгалтерия:

Главный бухгалтер

Бухгалтер

Дирекция - лица, осуществляющие оперативное руководство страховой компанией.

Отдел по страхованию - занимается продвижением страхового продукта компании (реклама, стимулирование сбыта, личные продажи, связи с общественностью), подготовкой коммерческих предложений, заключений договоров страхования и т.п.

Юридический отдел производит юридическое обеспечение деятельности страховщика, связанное с выставлением претензий, представлением интересов страховщика в суде и арбитраже, разработкой внутренних нормативных документов страховой компании и др.

Операционный отдел осуществляет подготовку страховой документации, прием и выдачу стандартных полюсов страхования, учет договоров страхования.

Отдел урегулирования убытков занимается рассмотрением страховых случаев и принятием решений о выплате страхов.

Бухгалтерия - ведет бухгалтерский учет хозяйственных операций страховщика. Составляет текущую и годовую финансовую отчетность. Взаимодействует со службой внешнего аудита.

Таблица 1. Организационная структура СОАО «ВСК» филиала г.Омск

В данной страховой компании используется линейно - функциональная структура управления. Основу такой структуры составляет, помимо линейных принципов руководства, специализация управленческой деятельности по функциональным подсистемам компании. По каждой функциональной подсистеме формируется иерархия служб, пронизывающая всю компанию сверху донизу.

Преимущества:

Структура повышает ответственность руководителя организации за конечный результат деятельности;

2. Способствует повышению эффективности использования рабочей силы всех видов;

3. Упрощает профессиональную подготовку;

4. Создает возможности для карьерного роста сотрудников;

5. Позволяет легче контролировать деятельность каждого подразделения и исполнителя.

ОСНОВНЫЕ СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ СОАО «ВСК»

Личное страхование:

Страхование на дожитие с замедленной выплатой капитала и с возвратом премий:

Данный договор предусматривает замедленную выплату капитала в случае дожития застрахованного до окончания срока действия договора, т.е. выплата страховой суммы производится единовременно по прошествии определенного периода - срока действия договора. Если застрахованный не доживает до окончания срока действия договора, то выгодоприобретателю выплачивается часть страховых премий (ставка нетто).

Страхование от несчастных случаев:

Данный договор предусматривает выплату страховщиком определенной суммы застрахованному либо выгодоприобретателю (при смерти застрахованного), если с застрахованным случится несчастный случай, который приведет к временной нетрудоспособности, временной или постоянной инвалидности либо к смерти застрахованного. Сумма, выплачиваемая при этом, зависит от тяжести физического повреждения. При инвалидности или смерти выплачивается 100% страховая сумма.

Страхование жизни на случай смерти с возмещением премий:

Данный договор предусматривает выплату страховой суммы выгодоприобретателю после смерти застрахованного, если смерть наступает в течение срока действия договора. Если застрахованный продолжает жить после окончания действия договора, то ему выплачивается часть страховых премий

Смешанное страхование. Страхование к бракосочетанию:

Данный договор предусматривает выплату при наступлении события - бракосочетания детей/внуков застрахованного. Премии уплачиваются до окончания срока страхования или до дня смерти застрахованного, если она происходит раньше.

Пожизненное страхование:

Данный договор имеет срок действия до окончания жизни застрахованного. При наступлении смерти застрахованного в течение всей его жизни выгодоприобретателю выплачивается страховая сумма.

Имущественное страхование:

договор имущественный страхование ответственность

Страхование автомобиля от угона и ущерба:

Возраст автомобиля не более 5 лет.

Тарифная ставка - 9%

Страховое событие:

· столкновение, наезд, опрокидывание, возгорание в результате ДТП

· битьё стекол

· пожар, взрыв и удар молнии

· злоумышленные противоправные действия третьих лиц, если виновато третье лицо

· кража отдельных элементов автомобиля

Страхование квартиры физического лица (несущие конструкции):

Кроме квартиры, находящееся в аварийном состоянии, средней площади до 100 м2, в доме, возраст которого не менее 8 лет.

Срок действия договора - 1 год

Средняя сумма договора - 1 000 000 руб. (от 800 000 до 3 000 000 руб.)

Тарифная ставка - 0,7%

Порядок выплаты страхового возмещения: послу установления страхового события, единовременно

Страховое событие:

· аварии, в результате которых повреждены несущие конструкции;

· противоправные действия 3 лиц.

Страхование при строительстве и реконструкции производственных зданий:

Объекты страхования: оборудование стройплощадки и материалы

Срок действия договора - 1 год

Средняя сумма договора - 5 000 000 руб. (от 3 000 000 до 10 000 000 руб.)

Тарифная ставка - 0,20%

Порядок выплаты страхового возмещения: послу установления страхового события, единовременно

Страховое событие:

· повреждение материалов, оборудования, техники, строящихся и готовых частей объекта в результате:

Стихийные бедствия;

Ошибки в проектировании;

Ошибки персонала.

Противоправных действий 3 лиц.

Страхование товарных запасов на складе:

Срок действия договора - 1 год

Средняя сумма договора - 400 000 руб. (от 150 000 до 1 000 000 руб.)

Тарифная ставка - 4,5%

Порядок выплаты страхового возмещения: после установления страхового события, единовременно

Страховое событие:

· кража с незаконным проникновением и ограблением;

· бой оконных стекол;

· злоумышленные действия 3 лиц (хулиганство, вандализм, терроризм)

Страхование строений (дачные дома и бани):

Кроме строения, находящегося в аварийном состоянии.

Срок действия договора - 1 год

Средняя сумма договора - 450 000 руб. (от 150 000 до 900 000 руб.)

Тарифная ставка - 0,3%

Порядок выплаты страхового возмещения: послу установления страхового события, единовременно

Страховое событие:

· неправомерные действия 3 лиц;

· землетрясение, стихийные бедствия.

Страхование ответственности:

Страхование строительной компании:

Строительная компания №2.

Объект страхования: краны.

Страховые события: обрушение части конструкций при проведении строительных работ.

Страховая сумма - 1 000 000р.

Страховой тариф - 0,5%

Страхование ответственности грузоперевозчика:

Страховые события: гибель и/или повреждение груза, просрочка при доставке груза.

Страховая сумма - пропорциональна стоимости груза, средний - 700 000 руб.

Страховой тариф - 0,25%

Срок действия договора - на время рейсов.

Страхование ответственности архитектора

Страховые события: нанесение материального ущерба 3 лицам при неправильном проектировании здания,

Страховая сумма - 900 000 руб. (от 500 000 - 2 000 000)

Страховой тариф - 2,9%

Срок действия договора - 3 года после сдачи объекта.

Порядок выплаты страхового возмещения - единовременно при страховом событии.

Страхование ответственности нотариуса

Страховые события: причинение убытков при непреднамеренной ошибке при удостоверении сделки, оформлении наследственных прав, принятых на хранение документов.

Страховая сумма - 450 000р. Страховой тариф - 0,5%

Срок действия договора - профессиональная деятельность.

Порядок выплаты страхового возмещения - единовременно при страховом событии.

Страхование ответственности врача

Страховые события: причинение вреда здоровью третьих лиц.

Страховая сумма - 250 000 руб. (от 50 000 - 300 000 руб.)

Страховой тариф - 1,1%

Срок действия договора - медицинская практика врача.

Порядок выплаты страхового возмещения - единовременно при страховом событии.

Страхование ответственности водителя, работающего по найму:

Особые условия: стаж вождения не менее 5 лет

Страховые события: причинение вреда здоровью третьих лиц, причиненный водителем, работающим по найму.

Страховая сумма - 250 000 руб.

Страховой тариф - 0,89%

Срок действия договора - 1 год.

Порядок выплаты страхового возмещения - единовременно при страховом событии.

ПЛАНИРОВАНИЕ, ОРГАНИЗАЦИЯ, МОТИВАЦИЯ И КОНТРОЛЬ СОАО «ВСК» ФИЛИАЛА Г.ОМСК

Планирование и контроль:

В бухгалтерии СОАО «ВСК» формируется информация о хозяйственных процессах и финансовых результатах деятельности предприятия, обеспечивается контроль за наличием и движением имущества, организуется учет основных фондов, денежных средств и др.

Планово-экономический отдел СОАО «ВСК» осуществляет экономический анализ хозяйственной деятельности организации по обеспечению экономического повышения эффективности и выявления резервов, предупреждения потерь и непроизводственных расходов. Производит начисление заработной платы рабочим и служащим.

Финансовый отдел отвечает за правильный, своевременный учет и отчетность. Ведет контроль по расходованию средств.

На уровне Омского филиала функции планирования и контроля осуществляет дирекция и бухгалтерия. Дирекция разрабатывает определенные планы для реализации страховой продукции, контролирует действия отделов страхования, а так же действия бухгалтерии. Бухгалтерия планирует и контролирует движение денежных средств, учет доходов и расходов и тд.

Организация: на уровне Омского филиала происходит непосредственно менеджерами отделов. Главные менеджеры получают планы реализации страховой продукции от дирекции, и организовывают активную деятельность своих подчиненных менеджеров и так же агентов. А те в свою очередь организовывают свою работу непосредственно с потребителями, продажа страховой продукции, через телефон, интернет, в самом офисе, а так же на территории потребителя (осуществляют агенты).

Рассмотрим мотивацию персонала и потребителя:

Мотивация персонала:

Основным стимулом работников страховой компании являются бонусы. СОАО «ВСК» ставит цель, направленную на прибыль компании и каждый квартал по результатам работы сотрудников делается общий анализ фактических и плановых показателей, исходя из выполнения плана и рассчитывается квартальная премия.

Следующим стимулом является обучение за счёт средств компании. Оплата учебы в условиях жесткой конкуренции на рынке труда является очень сильным стимулятором. Большую роль играет обмен опытом и обучение за рубежом.

Немало важную роль играет бесплатное медицинское обслуживание персонала компании, частичная оплата путёвок в санаторно-курортные учреждения, приобретение добровольных медицинских полисов на сотрудников за счёт фирмы.

У сотрудников есть возможность получения страховки на себя и льготы на все виды страхования.

Полный социальный пакет (оплачиваемые ежегодные и дополнительные отпуска, оплата нетрудоспособности работника, оплата труда по штатному расписанию, оплата обучения и повышения квалификации, т.е. работает согласно Трудового Законодательства, а это немало важный фактор в стимулировании).

Доброжелательное отношение руководителя к сотрудникам и уважение в коллективе - этот стимул способствует здоровой рабочей атмосфере.

Свободный график работы очень важен для молодёжи, которым даётся возможность совмещать работу с обучение без отрыва от производства. А для других сотрудников уделять больше времени семье и детям.

Аттестация на рабочем месте, что влечёт к продвижению по должности и повышению оплаты труда.

В компании существует кадровый резерв, а это значит, что любого желающего есть возможность работать в данной фирме.

СОАО «ВСК» даёт возможность своим сотрудникам проявить себя не только в страховании, но решать творческие задачи (создание рекламы, оформление стендов, подготовка докладов и презентаций).

Руководство компании постоянно организует спортивные и культурные мероприятия. Это проявляется в следующем: коллективные походы в театр, пикник за городом, массовый выход на лыжи и т.п.

Мотивация потребителей: в условиях конкуренции страховая компания старается привлечь потребителей для использования именно их услуг.

Ск старается делать более выгодные предложения по страхованию, например большие выплаты по происшествию несчастного случая, либо низкие тарифы.

Так же потребитель может стать вип клиентом, для таких клиентов компания предлагает большие скидки, а так же подарки на определенные праздники.

Компания имеет несколько офисов по Омску, а так же очень много агентов, которые приезжают непосредственно туда, где удобно клиентам заключать сделку, что безусловно дает определенное преимущество, некоторые потребители ориентированы на удобство, чем на разницу в оплате по страховке.

Можно сделать выводы о том, что в Омском филиале не достаточно отделов для осуществления планирования, организации, мотивации и контроля на местном уровне, например как в головном офисе, поэтому эти функции осуществляются дирекцией, бухгалтерией, и отделами по страхованию, система мотивации внедряется и осуществляется отделом маркетинга из головного офиса, который находится в Москве.

АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОАО «ВСК» ФИЛИАЛА Г. ОМСК

На первом этапе прохождения практики в СОАО «ВСК» филиала г.Омск, я познакомилась с организационно-правовой формой хозяйствующего субъекта, видами оказываемых услуг, объектами страховок деятельности, изучила объем страхового поля, и страховой портфель, формы и системы оплаты труда, структуру управления и др.

Также я исследовала динамику страховых платежей и страховых выплат, формирование страхового и резервных фондов и составила соответствующие таблицы (табл. 1).

Таблица 1. Динамика страховых премий (взносов) и страховых выплат по договорам страхования и договорам, принятым в перестрахован

Вид страхования	Общий объем страховых премий (взносов) (тыс. руб.)

Добровольное страхование:
Страхование жизни

Личное страхование
Имущественное страхование
Страхование ответственности
Обязательное страхование
Итого премий

Вид страхования	Общий объем страховых выплат (тыс. руб.)

Добровольное страхование:
Страхование жизни
Страхование иное, чем стр. жизни:
Личное страхование
Имущественное страхование
Страхование ответственности
Обязательное страхование
Итого выплат

В 2013 г. общий объем страховых премий (взносов) составил 22 148 млн. рублей. Наибольшая часть страховых взносов приходится на имущественное и личное страхование. В 2013 г. страховые премии (взносы) по договорам страхования и договорам, принятым в перестрахование, составили: по страхованию иному, чем страхование жизни - 22 143 млн. руб., в том числе

добровольное личное страхование - 6 290 млн. руб.;

добровольное имущественное страхование - 11 937 млн. руб.;

добровольное страхование ответственности - 864 млн. руб.;

обязательное страхование - 3 052 млн. руб.

СОАО «ВСК» своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства перед страхователями. Общий объем страховых выплат в 2013 г. составил 12 748 млн. рублей. Наибольший рост страховых выплат был отмечен по договорам, принятым в перестрахование.

При исследовании финансовых основ страховой деятельности я рассчитала основные коэффициенты, характеризующие деятельность страховой компании (см. ниже, коэффициенты рассчитаны по итогам деятельности компании на 31.12.2013 г.), ознакомилась с инвестиционной деятельностью страховой компании, ее эффективностью и результатами, оценила размер прибыли страховой компании, ее динамику, источники и назначение.

Итак, рассчитаем некоторые наиболее важные показатели, характеризующих деятельность страховой компании.

Показатели достаточности капитала (финансовой устойчивости).

Доля Собственного капитала в пассивах (коэффициент автономии) = Собственный капитал (Строка 490 Баланса)/Итого Обязательства и Капитал (Строка 700 Баланса). Следовательно, доля Собственного капитала в пассивах = 7 456 767 тыс. руб./33 425 783 руб. = 0,22 или 22,3%

Показатель определяет общий уровень финансовой устойчивости страховой организации. Чем выше значение показателя, тем выше уровень финансовой устойчивости.

Достаточность фактического размера маржи платежеспособности = Фактический размер маржи платежеспособности (ф.6, стр. 001)/Нормативный размер маржи платежеспособности (ф.6, стр. 007). Следовательно, достаточность фактического размера маржи платежеспособности = 6 888 230 тыс. руб./2 246 465 тыс. руб. = 3,07 или 307%.

Показатели Рентабельности

Рентабельность страховой и финансово-хозяйственной деятельности (кроме страхования жизни) = Прибыль или убыток от обычной деятельности кроме страхования жизни (ф.2 стр.250)/Доходы страховой компании (Страховые премии (взносы) всего ф.2 стр.081 + Доходы по инвестициям ф.2 стр. 180 + Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями ф.2 стр. 210 + Внереализационные доходы, кроме дооценки финансовых вложений ф.2 стр. 230). Следовательно, рентабельность страховой и финансово-хозяйственной деятельности (кроме страхования жизни) = -2 219 222 тыс. руб./26 083 582 тыс. руб. = - 0,085 или - 8,5%.

Показатель определяет рентабельность страховой и финансово-хозяйственной деятельности (отношение прибыли СК от обычной деятельности по видам страхования иным, чем страхование жизни к общему объему доходов СК по страховой и инвестиционной деятельности (кроме страхования жизни) в отчетном периоде).

Рентабельность собственного капитала = Прибыль или убыток от обычной деятельности (ф.2 стр. 250)/Средняя величина Собственного капитала за период (ф.1 стр. 490). Следовательно, рентабельность собственного капитала = 2 219 222 тыс. руб./7 410 617 руб. = - 0,3 или - 30%.

Показатель определяет рентабельность участвующего в бизнесе собственного капитала.

Показатели убыточности страховых операций

Показатель уровня страховых выплат (Claims Level Ratio), кроме страхования жизни = Оплаченные убытки всего (ф.2 стр. 111)/Страховые премии (взносы) всего (ф.2 стр. 081) = 12 048 345 руб./22 713 135 руб. = 0,53 или 53%

Показатель упрощенно определяет общий уровень убыточности страховых операций СК с учетом перестраховщиков.

Показатель убыточности - Нетто (Net Loss Ratio), кроме страхования жизни = Оплаченные убытки-нетто перестрахование (ф.2 стр. 110)/Заработанная премия - нетто перестрахование (Собранные премии-нетто перестрахование за отчетный период ф.2 стр. 080 + Резерв незаработанной премии на начало периода ф.1 стр. 520 + Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии на начало периода ф.1 стр.162 + Резерв незаработанной премии на конец периода ф.1 стр. 520 + Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии на конец периода ф.1 стр.162). Следовательно, Claims Level Ratio, кроме страхования жизни = 11 602 634 тыс. руб./(19 050 049 тыс. руб. + 8 496 328 тыс. руб. + 7 921 130 тыс. руб. + 959 156 тыс. руб. + 1 139 558 тыс. руб.) = 0,32 или 31,61%.

Показатель определяет собственный уровень убыточности страховых операций СК без учета участия перестраховщиков в полученных премиях и осуществленных выплатах. Как правило, данный показатель всегда выше показателя уровня выплат, который учитывает участие перестраховщиков по причине наличия в практике анализируемой страховой компании таких условий перестрахования, как "перестрахование на базе эксцедента убытка", когда убытки ниже оговоренных в договоре перестрахования оплачиваются самой страховой компанией. При этом крайне низкие значения показателя означают то, что СК "не платит" по договорам страхования, что не может характеризовать СК с положительной стороны. Слишком высокие значения показателя могут свидетельствовать о несбалансированном страховом портфеле СК, возможно, о неоптимальности политики перестрахования рисков или о катастрофических потерях СК, вызванных объективными причинами. В зависимости от специализации страховой компании, оптимальным считается показатель, который принимает значение в пределах от 5% до 60%.

Показатель уровня расходов (Expenses Ratio), кроме страхования жизни = Расходы страховой компании (Расходы на ведение страховых операций-нетто перестрахование ф.2 стр. 160 + Управленческие расходы ф.2 стр. 200 + Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями ф.2 стр. 220 + Внереализационные расходы, кроме уценки финансовых вложений ф.2 стр. 240)/Заработанная премия - нетто перестрахование. Следовательно, Expenses Ratio = (2 981 006 тыс. руб. + 5 027 736 тыс. руб. + 1 074 562 тыс. руб.)/36 702 981 тыс. руб. = 0,25 или 24,7%.

Показатель определяет уровень расходов СК по страховым операциям по отношению к Объему заработанной премии за вычетом перестрахования. Чем ниже уровень расходов, тем выше запас прочности страховой компании. Оптимальным экспертно считается показатель, значение которого располагается в интервале 5-30%.

Комбинированный показатель убыточности - нетто (Net Combined Ratio) = (Показатель убыточности - Нетто) + (Показатель уровня расходов). Следовательно Net Combined Ratio = 31,61% + 24,7% = 56,31 %.

Показатель определяет общий уровень убыточности страховых операций, совмещая в себе убыточность страховых выплат и уровень расходов по страховым операциям. Оптимальное значение показателя - менее 100%.

Инвестиции

Продолжая следовать стратегии консервативного подхода с целью обеспечения максимальной надежности и ликвидности вложений, СК размещает страховые резервы и собственные средства в банковские инструменты наиболее крупных и финансово устойчивых банков, а также в государственные ценные бумаги и корпоративные облигации с высоким рейтингом надежности. Банковские инструменты с фиксированной доходностью, как и прежде, занимают основную долю портфеля и составляют 63% (на конец 4 квартала 2012 года - 64%).

Наряду с контролем над кредитным качеством инвестиционного портфеля, компания уделяет большое внимание диверсификации своих вложений, формируя сбалансированное соотношение государственных и корпоративных инвестиций в портфеле и ограничивая максимальную долю вложений в инструменты одного эмитента.

Размер прибыли страховой компании, ее динамика, источники и назначение

Результаты 12 месяцев 2013 года отражают стратегию прибыльного роста Группы ВСК. Операционная прибыль Группы за 12 месяцев 2013 года возросла на 213% и составила 1346 млн. руб., что на 916 млн. руб. больше, чем за аналогичный период прошлого года (табл. 2).

Таблица 2. Вклад компаний ВСК в операционную прибыл

Обеспечение прибыльности портфеля по автострахованию и увеличение рентабельности бизнеса компании ВСК привели в 4 квартале 2013 года к снижению комбинированного коэффициента в страховании ином, чем страхование жизни, до 96,8% (4 квартал 2012 года - 98,7%). Показатель общего уровня убыточности (отношение состоявшихся убытков к заработанной страховой премии) в страховании ином, чем страхование жизни в 4 квартале 2013 г. составил 57,68% (4 квартал 2012 года - 57,95%).

Таблица 3. Вклад компаний ВСК в консолидированную чистую прибыл

	Чистая прибыль, млн. руб.	Прирост, млн. руб.

СК «ВСК»
СК «ВСК-Мед»
СК «ВСК-Милосердие»
Прочие дочерние компании
		Совокупные страховые премии Группы ВСК за 12 месяцев 2013 года составили 22,9 млрд. рублей (за 12 месяцев 2012 - 24,7 млрд. рублей). На фоне 8% падения страхового рынка, снижение общих сборов Группы в 2013 году находится в рамках ожидаемых величин, а объем заключенных договоров остался на прежнем уровне (2013 - 3 871 тыс. договоров; 2012 - 3 906 тыс. договоров). Снижение собранных премий в 2013 году обусловлено намеренным снижением объемов продаж в сегменте автострахования в связи с плановой оптимизацией портфеля по автострахованию в наиболее убыточных сегментах, общерыночной тенденцией по сокращению расходов в компаниях-клиентах на медицинское страхование, а также снижением объема страховых премий ВСК -Мед (на 53,7 %). Таблица 3. Сегментация страховых премий по компаниям ВСК Доля СК «ВСК» в совокупных сборах Группы за 4 квартала 2013 года составила 93,9% (4 квартал 2013 года - 90,3%). ЗАКЛЮЧЕНИЕ Я, Алейникова Екатерина Сергеевна, проходила преддипломную практику в СОАО «ВСК» филиала г. Омск в период с 17 февраля 2014 г. по 12 апреля 2014 г. Основной целью являлось приобретение практических навыков в области Страхования. В процессе практики я: познакомилась с организационно-правовой формой хозяйствующего субъекта, видами оказываемых услуг, объектами страховок деятельности, изучила объем страхового поля, и страховой портфель, формы и системы оплаты труда, структуру управления и т.д.; изучила структуру и функции предприятия; ознакомилась со страховыми продуктами СОАО «ВСК»; ознакомилась с необходимым для заключения договоров перечня документов, запрашиваемых у клиента или оформляющихся в организации; получила практические навыки в оформлении Договоров страхования и Полисов; получила практические навыки в общении с клиентами; участвовала в составлении отчетов и различных реестров и др. Выполнение всех процессов, связанных с документационным обеспечением управления, базировалось на широком применении средств вычислительной техники и оргтехники. Навыки, полученные в течение прохождения практики безусловно, помогут мне в будущей работе. Я не исключаю такую возможность, что моя будущая карьера будет связана именно со страхованием. Меня привлекает работа в обществе и постоянное общение с клиентами. По моему мнению, это интересный вид деятельности, непохожий по своему функциональному назначению на другие виды. Плюс ко всему, страхование - это достаточно прибыльный вид деятельности, в частности касаемо продавцов. Услугами страховых компаний пользуются частные лица, государственные и коммерческие структуры, бизнесмены, крупные корпорации. Именно поэтому страхование является одним из самых мощных финансовых институтов и играет важную роль в социально-экономической жизни своих стран. СПИСОК ИСТОЧНИКОВ Бухгалтерский баланс СОАО «ВСК» на 31.12.2013 г. Отчет о прибылях и убытках СОАО «ВСК» на 31.12.2013 г. Отчет о платежеспособности СОАО «ВСК» на 31.12.2013 г. Инструкция по ведению и заключению договоров. Инструкция по оформлению страховой документации при страховании автотранспорта. Интернет-сайт www.vsk.ru Описание и стратегия маркетинга по комбинированному нетиповому страховому продукту “ВСК-Мед” Описание и стратегия маркетинга по комбинированному типовому страховому продукту “ВСК Формула” Описание и стратегия маркетинга по комбинированному типовому страховому продукту “ВСК-Автопарк” Правила добровольного страхования транспортных средств от «01» октября 2013. № 475 (УТВЕРЖДЕНО Приказом Генерального директора СОАО «ВСК») Правила обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страховые тарифы по нетиповому страховому продукту “ВСК-Мед” Страховые тарифы по страховому продукту “ВСК-Автопарк” Страховые тарифы по страховому продукту “ВСК-Формула” © 2024 - instatus-dvr.ru Бизнес. Финансы. Кредитование. Карьера. Заработок. Вклады.